fino a 21.000€ a fondo perduto

Il catalogo incentivi.gov.it riassume questa misura con “agevolazione concedibile fino a 32.000 euro”, e da quella riga nascono due equivoci: che sia una garanzia da 32.000 euro e che quei soldi arrivino in azienda. Nessuna delle due cose è vera. Il Fondo Nuovo Credito, Sezione Investimenti e Liquidità 2026 (sigla FNC-INV-LIQ-2026), strumento del fondo di partecipazione Credito Futuro Marche finanziato dal PR FESR Marche 2021-2027, combina una riassicurazione gratuita sulla garanzia del Confidi con tre contributi non restituibili: fino a 10.000 euro a fondo perduto sull’investimento, fino a 7.000 euro in conto interessi e fino a 4.000 euro sui costi della garanzia. Sommati fanno 21.000 euro. Il resto, fino a circa 32.000, è il valore che le regole sugli aiuti di Stato attribuiscono alla riassicurazione: conta per il plafond de minimis, ma non passa mai dal conto corrente dell’impresa.

La dotazione impegnata è di 6.142.311,99 euro, incrementabile fino a 11.407.609,66 euro lordi (10.961.412,42 al netto delle commissioni del gestore). Lo sportello è aperto dalle ore 11:00 del 9 settembre 2026 fino a esaurimento delle risorse, con esame in ordine cronologico: a due giorni dall’apertura il gestore registrava già 506.189,31 euro di richieste. Qui i tre contributi sono ricalcolati sul file ufficiale del gestore su tre progetti diversi e la procedura è descritta nell’ordine in cui avviene davvero: si parte dalla banca e dal Confidi, non da un portale regionale.

Fondo Nuovo Credito Investimenti e Liquidità 2026: la scheda della misura

Cos’è il Fondo Nuovo Credito e come funziona la riassicurazione di Credito Futuro Marche

Credito Futuro Marche è il fondo di partecipazione con cui la Regione attua gli strumenti finanziari del PR FESR 2021-2027 sul credito alle imprese. L’accordo quadro è stato sottoscritto il 19 settembre 2023 (Rep. int. n. 2793, CUP B39I23000190007, CIG A062253032). La sezione Investimenti e Liquidità 2026 nasce con la DGR n. 917 del 20 luglio 2026, che ne approva i criteri applicativi, e con il Decreto IACR n. 391 del 3 agosto 2026, che approva lo schema del contratto attuativo (CIG BC7F0535A1, sottoscritto il 4 agosto 2026, durata 48 mesi) e impegna 6.142.311,99 euro per le imprese e 250.030,07 euro di commissioni sul bilancio regionale 2026/2028, annualità 2026. Il regolamento attuativo è l’allegato B del contratto, ritoccato dal Decreto n. 396 del 6 agosto 2026 (fatture emesse e pagate dopo la concessione del Confidi) e dal Decreto n. 405 del 24 agosto 2026, che ha spostato l’apertura dalle ore 11:00 del 1° settembre alle ore 11:00 del 9 settembre 2026. Le FAQ pubblicate dal gestore sono parte integrante del regolamento (art. 9).

Il gestore è l’RTI Credito Futuro Marche, formato da Uni.co. (mandataria), BNL e Confidicoop Marche. Fider non è il gestore: è uno dei Confidi convenzionati, insieme a Confidicoop Marche e Uni.co. dal 24 agosto 2026, Confidi Macerata dal 28 agosto e Cosvim dal 31 agosto, secondo l’elenco pubblicato sulla pagina della misura del gestore. Il suo nome compare nel titolo della scheda del catalogo incentivi.gov.it solo perché quella scheda corrisponde alla registrazione nel Registro Nazionale Aiuti riferita a quel Confidi (COD RNA 8619); esistono schede gemelle per Uni.co. (8620) e Confidi Macerata (8621), con lo stesso codice CAR 28174. La misura è una sola.

La forma di aiuto è mista (art. 2 del regolamento). C’è una riassicurazione gratuita che la Regione, tramite il Gestore, presta al Confidi: copre l’80% della garanzia del Confidi, che a sua volta copre fino all’80% del prestito. La riassicurazione non viene erogata all’impresa: il Gestore la accantona per onorare la copertura dovuta al Confidi se la garanzia viene escussa. Il vantaggio per l’impresa è indiretto: il Confidi non paga il premio di riassicurazione e deve trasferire il risparmio riducendo il costo della garanzia. E ci sono tre contributi a fondo perduto, liquidati all’impresa in unica soluzione a progetto realizzato e rendicontato: il 10% dell’investimento fino a 10.000 euro; gli interessi attualizzati di un piano di ammortamento al 2,5% fino a 7.000 euro (in pratica una riduzione del TAN di 2,5 punti, o del TAN intero se è più basso); i costi della garanzia fino a 4.000 euro (commissione fissata allo 0,60% annuo sulla garanzia nominale più gli altri oneri, escluse quote sociali e cauzioni). Il prestito bancario resta da restituire.

Chi può accedere: requisiti per imprese e autonomi delle Marche

Requisiti dimensionali

Accedono le micro, piccole e medie imprese secondo l’Allegato I del Regolamento (UE) 651/2014 e i lavoratori autonomi con partita IVA individuale, anche non iscritti a un albo professionale, purché rispettino la definizione di impresa dello stesso Allegato I. Restano fuori gli studi associati, le associazioni (organizzazioni senza scopo economico) e le grandi imprese. È un perimetro più largo di quello che i portali di bandi riportano: i professionisti con partita IVA qui rientrano.

Requisiti territoriali: sede operativa, non sede legale

La misura richiede di essere attivi e di avere una sede operativa nelle Marche, dove va realizzato il progetto. Chi non ce l’ha al momento della domanda può impegnarsi ad aprirla: il regolamento (art. 5) fissa il termine alla realizzazione del progetto, il modello di domanda lo anticipa all’approvazione da parte del Comitato del Gestore, quindi conviene ragionare sul termine più stretto. La sola sede legale non basta, e l’investimento sulla sede legale è ammesso solo se lì si svolge davvero l’attività con personale dedicato: la sede legale che coincide con la residenza di una persona fisica o con lo studio del commercialista non è agevolabile (art. 6). Per gli autonomi non iscritti al Registro delle imprese conta il domicilio fiscale nelle Marche.

Requisiti settoriali: le tre esclusioni

Il regolamento (art. 5) esclude tre comparti: fabbricazione, trasformazione e commercializzazione del tabacco; produzione primaria di prodotti della pesca e dell’acquacoltura; produzione primaria di prodotti agricoli (per trasformazione e commercializzazione dei prodotti agricoli e ittici la risposta dipende dal regime di aiuto scelto). Il codice ATECO, primario o secondario, deve essere coerente con il progetto. Le esclusioni sono queste (carbone e trasporto su strada non ci sono) e il resto rientra.

Gli altri requisiti che bloccano la domanda

• non essere impresa in difficoltà secondo l’art. 2, paragrafo 18, del Regolamento (UE) 651/2014: chi cerca liquidità per uscire da una crisi non rientra;
• DURC regolare (il documento unico di regolarità contributiva) sia alla presentazione della domanda al Confidi sia alla liquidazione del contributo (art. 5): un DURC irregolare a fine progetto blocca il pagamento di quello che è stato concesso;
• polizza catastrofale in corso di validità, dove dovuta (art. 1, comma 101, della legge 213/2023), alla domanda e all’erogazione;
• nessuna causa ostativa antimafia e nessuna procedura concorsuale in corso, con l’eccezione del concordato in continuità (art. 5);
• una sola domanda per destinatario finale (art. 6).

Quanto si ottiene: i tre contributi, la riassicurazione e il “fino a 32.000 euro” spiegato

Il “fino a 32.000 euro” del catalogo incentivi.gov.it è l’aiuto complessivo espresso in equivalente sovvenzione lordo (ESL, il valore in denaro che le regole sugli aiuti di Stato attribuiscono a un aiuto che non è un bonifico): 21.000 euro di contributi in denaro più il valore della riassicurazione, circa 11.000 euro nel caso massimo, calcolato con il metodo nazionale per le garanzie alle PMI (decisione della Commissione N 182/2010). Non è un importo garantito né un importo erogato. È però il numero che conta per il plafond de minimis, perché è quello che il Gestore comunica all’impresa con la concessione (art. 11) e che viene registrato nel Registro Nazionale Aiuti.

Esempio di calcolo su tre scenari

Abbiamo ricalcolato tre casi sul file ufficiale di calcolo dell’ESL pubblicato dal gestore (versione 18/08/2026), con le stesse ipotesi: prestito a 96 mesi di cui 12 di preammortamento, garanzia Confidi all’80%, nessun altro contributo sul progetto, tasso di riferimento 2,21% più margine di 1 punto, fattore di rischio 1,17%. Importi in euro.

Tre cose che la tabella dice e il decreto no: il tetto dei 7.000 euro sugli interessi scatta già con prestiti intorno ai 90.000 euro a 96 mesi, e sopra quella soglia l’incentivo per ogni euro di debito in più si assottiglia; il contributo sui costi di garanzia tocca i 4.000 euro solo con i prestiti più alti (a 90.000 euro vale 3.456). E l’ESL della riassicurazione cresce con il prestito e con la durata, quindi un’operazione da 190.000 euro consuma circa 11.000 euro di plafond de minimis senza che un euro entri in cassa: per chi ha già ricevuto altri aiuti in de minimis negli ultimi tre anni è il numero da guardare prima di firmare.

Spese ammissibili ed escluse: cosa passa e cosa no

Vincolo 60/40 a parte, il regolamento (art. 6) e le FAQ del gestore hanno già preso posizione su una serie di voci concrete: la tabella le raccoglie, con la condizione che decide l’esito.

Come presentare domanda: la sequenza reale, dalla banca al Confidi alla piattaforma

La procedura è rovesciata rispetto a quello che ci si aspetta da un bando regionale: non si parte da un portale della Regione, si parte dalla banca e dal Confidi, e la domanda al Fondo arriva dopo che il prestito è già stato deliberato (artt. 9, 10, 11 e 12 del regolamento).

1. Verifica i requisiti e il plafond: dimensione, sede operativa (o impegno ad aprirla), ATECO fuori dalle tre esclusioni, DURC, polizza catastrofale, de minimis residuo dell’impresa unica.
2. Scegli un Confidi convenzionato e la banca: il prestito va richiesto dopo le ore 11:00 del 9 settembre 2026 (FAQ 20: anche una richiesta e una delibera datate 9 settembre, dopo le 11:00, vanno bene) e deve essere deliberato sia dalla banca sia dal Confidi. La banca può essere qualsiasi: non esiste un elenco di banche convenzionate, il convenzionamento riguarda solo i Confidi (art. 8).
3. Firma la domanda (Allegato 1, marca da bollo da 16 euro) con data non anteriore al 9 settembre 2026 e consegnala al Confidi con i preventivi per la quota investimenti, i dati consuntivi per il circolante (dichiarazione dei redditi per i forfettari), DURC, polizza catastrofale, dichiarazione de minimis e dichiarazione DNSH (il principio ambientale dei fondi europei).
4. Il Confidi istruisce e carica: valuta progetto e merito creditizio, esegue i controlli antiriciclaggio e, se la documentazione è completa, carica la domanda su app.creditofuturomarche.it. La piattaforma assegna un numero di protocollo e la posizione in graduatoria cronologica: la data che conta è quella del caricamento, non quella della firma.
5. La banca eroga il prestito sulla base della propria delibera e della garanzia del Confidi; il Confidi fa un secondo caricamento con i dati dell’erogazione, e il Gestore prende in esame solo le domande per cui quei dati sono stati caricati (art. 10).
6. Il Gestore decide entro 60 giorni dal caricamento della domanda, seguendo l’ordine dei protocolli, e comunica ai Confidi concessione o diniego; all’impresa arriva la comunicazione con l’importo dell’ESL, l’indicazione del regime di aiuto e i casi in cui l’importo può essere chiesto indietro (art. 11).
7. Realizzi il progetto entro 12 mesi dalla comunicazione di concessione, con fatture emesse e pagate dopo la concessione del Confidi e il CUP B39I23000190007 (il codice unico di progetto) in ogni fattura; rendiconti al Confidi entro 60 giorni dall’ultimo pagamento; i tre contributi vengono liquidati in unica soluzione (art. 12).

Cosa valuta il Confidi e perché una domanda viene respinta

L’istruttoria del Confidi (art. 9) accerta dieci punti: forme e tempi della domanda, completezza dei documenti, requisiti soggettivi, tipologia e localizzazione dell’investimento, cronoprogramma compatibile con i 12 mesi, capacità amministrativa, finanziaria e operativa, rispetto della normativa (sostenibilità ambientale compresa), soglie di garanzia e importi, coerenza con gli obiettivi del programma, valutazione tecnico-economica. Il merito creditizio si valuta su bilanci e centrale rischi. Se mancano documenti l’impresa può integrare; se non integra, la pratica si chiude lì e non arriva nemmeno al Gestore. Il Gestore, a sua volta, respinge d’ufficio (art. 16) le richieste non presentate tramite piattaforma, quelle senza le integrazioni richieste nei termini, quelle riferite a operazioni che hanno già altri aiuti di Stato in forma di garanzia o controgaranzia incompatibili, quelle di soggetti senza i requisiti dell’art. 5 alla data della domanda e quelle basate su dichiarazioni mendaci o reticenti.

Scadenze: apertura certa, chiusura a esaurimento

Non c’è una scadenza fissata dal regolamento: la Regione chiude lo sportello con decreto al raggiungimento del plafond (art. 10). Le tre date che circolano sono tre cose diverse: il 31 dicembre 2029 è il termine indicato sul portale del gestore, il 4 agosto 2030 della pagina della Regione coincide con i 48 mesi del contratto attuativo, il 9 settembre 2030 è la data inserita nel catalogo incentivi.gov.it. Nessuna delle tre sta nel regolamento.

Dopo la concessione: termini, rendicontazione, vincoli e revoche

• Realizzazione entro 12 mesi dalla comunicazione di concessione del Gestore (art. 6 e 12); una sola proroga, massimo 3 mesi, da chiedere tramite il Confidi almeno 30 giorni prima della scadenza (art. 13.4).
• Fatture emesse e pagate dopo la concessione del Confidi (Decreto 396/2026); in esenzione GBER l’ordine deve essere successivo alla domanda; pagamenti solo tracciabili su conti correnti dedicati, con il CUP B39I23000190007 e il riferimento al progetto in ogni titolo di spesa (art. 12).
• Rendicontazione entro 60 giorni dall’ultimo pagamento: relazione finale, riepilogo dell’investimento, fatture e quietanze, estratti conto, polizza catastrofale, modello DNSH, prova dell’iscrizione dei beni ammortizzabili nel libro cespiti (art. 12).
• Varianti entro il 10% del progetto: il fondo perduto si ricalcola sulla spesa realizzata; sopra il 10% senza investimenti sostitutivi scatta la revoca integrale (art. 13.2).
• Stabilità per 3 anni dal pagamento finale: niente cessazione o trasferimento dell’attività fuori regione, cambi di proprietà con vantaggio indebito o modifiche sostanziali (art. 14); poster A3 o display con il sostegno dell’Unione in luogo visibile; conservazione dei documenti per 5 anni.
• Revoca (art. 13.7 e 16): termini non rispettati, spesa ridotta oltre i limiti, dichiarazioni false, mancata localizzazione nelle Marche, progetto difforme, mancata rendicontazione. Si restituiscono i contributi erogati con gli interessi legali più l’ESL della riassicurazione. L’estinzione anticipata del prestito fa decadere, da sola, il contributo in conto interessi.

Regime di aiuto e cumulabilità: de minimis, opzione GBER e verifica sul Registro Nazionale Aiuti

Il regime di default è il de minimis del Regolamento (UE) 2023/2831: 300.000 euro nell’arco di tre anni, su base mobile, per l’impresa unica, e in quel tetto entra l’intero ESL della misura, riassicurazione compresa, calcolato con il metodo nazionale N 182/2010 approvato dalla Commissione con la decisione C(2010) 4505. Su richiesta dell’impresa, in alternativa, l’aiuto può essere concesso in esenzione ai sensi dell’art. 17 (aiuti agli investimenti delle PMI) o dell’art. 22 (imprese in fase di avviamento) del Regolamento (UE) 651/2014, il regolamento generale di esenzione per categoria (GBER): conviene a chi ha il plafond de minimis quasi pieno, ma impone l’effetto incentivante, cioè nessun ordine né acconto prima della domanda (FAQ 3). Le regole di cumulo dell’art. 7:

• l’aiuto è cumulabile con altri aiuti di Stato sugli stessi costi purché non si superino le intensità o gli importi massimi del regolamento di esenzione applicabile;
• se la concessione in de minimis fa sforare i 300.000 euro, il Gestore taglia prima il fondo perduto sull’investimento, poi il contributo interessi e oneri, e solo se non basta revoca l’intera agevolazione;
• la stessa spesa non può essere coperta due volte da fondi europei diversi (divieto di doppio finanziamento);
• il prestito garantito non può servire a rimborsarne uno non garantito, né essere prestato su un’obbligazione già esistente tra banca e impresa;
• la Nuova Sabatini e le misure fiscali sono compatibili se le loro discipline consentono lo stesso trattamento (FAQ 8): la verifica va fatta sui due fronti, non su uno solo;
• sono improcedibili (art. 16) le richieste di riassicurazione se la stessa operazione ha già altri aiuti di Stato in forma di garanzia o controgaranzia incompatibili: prima di chiedere un’altra garanzia pubblica sullo stesso prestito va verificata la compatibilità, perché il rigetto scatta d’ufficio.

La verifica pratica, prima di firmare la domanda: visura degli aiuti de minimis dell’impresa unica sul Registro Nazionale degli Aiuti, somma degli ESL concessi negli ultimi tre anni e confronto con l’ESL stimato dal file di calcolo del gestore. Per il metodo di calcolo del plafond rimandiamo alla nostra guida al de minimis 2026 con il calcolo del plafond di 300.000 euro, e per la scelta tra i due regimi al confronto tra GBER e de minimis, con soglie e differenze. Chi vuole abbinare la Sabatini trova nella guida alla Nuova Sabatini 2026 il calcolo del contributo su 100.000 euro di beni.

Contabilità e fisco dei tre contributi: cosa dice il regolamento e cosa tace

Il regolamento non dice nulla sul trattamento fiscale dei contributi, e non lo dice nemmeno la DGR: è un vuoto da colmare con il commercialista prima della rendicontazione, non dopo. Quello che gli atti fissano è la natura di ciascuna voce, ed è da lì che parte la qualificazione contabile: il 10% sull’investimento è legato a beni che devono risultare nel libro cespiti (art. 12), i contributi su interessi e costi di garanzia coprono oneri finanziari del prestito, e tutti e tre arrivano in unica soluzione dopo la rendicontazione, quindi in un esercizio che può essere diverso da quello in cui le spese sono state sostenute. La riassicurazione non è un ricavo e non genera alcun incasso: il suo ESL conta solo ai fini degli aiuti di Stato. Gli atti impongono anche una contabilità separata o una codificazione contabile che isoli le transazioni del progetto, la fatturazione dedicata dove possibile e il CUP nell’oggetto della fattura elettronica (art. 14). Per le fiere il gestore ha chiarito che la spesa è “investimento” solo se iscritta nel libro cespiti, altrimenti è circolante (FAQ 16): la scelta contabile decide anche il rispetto del vincolo 60/40, e in sede di rendicontazione il Confidi consulta il libro cespiti. Meglio fissare queste scelte con chi tiene la contabilità prima di consegnare la domanda, non a fine progetto.

Alternative e misure da affiancare

Se il progetto è sotto i 40.000 euro, se ti serve solo liquidità o se l’impresa è in difficoltà, questa misura non fa per te. Sul territorio marchigiano abbiamo analizzato due misure a fondo perduto con un altro taglio: Start&Innova Giovani Marche 2026, fino a 40.000 euro a fondo perduto per le startup innovative under 36 e Marche Giovani 2026, fino a 50.000 euro per assumere laureati under 36, che coprono costi diversi (avvio e assunzioni); se concesse in de minimis, contano nello stesso plafond. Fuori regione, tre strumenti che abbiamo analizzato con la stessa logica: Avviso Impatto Molise 2026, prestiti a tasso zero fino a 300.000 euro per le PMI; Fondo Capitale di Rischio Liguria 2026, 10 milioni in equity per le PMI; Sviluppo Competenze Mezzogiorno 2026, fondo perduto al 50% fino a 42.000 euro. Per una vista d’insieme con le scadenze del mese c’è la nostra rassegna dei bandi a fondo perduto aperti in questo momento.

Errori comuni da evitare

1. Leggere “32.000 euro” come una garanzia o come un bonifico: in denaro arrivano al massimo 21.000 euro, dopo la rendicontazione; il resto è il valore convenzionale della riassicurazione, che però consuma plafond de minimis.
2. Chiedere il prestito prima delle ore 11:00 del 9 settembre 2026: la richiesta alla banca e la firma della domanda devono essere successive all’apertura, altrimenti l’operazione è fuori (art. 2 e FAQ 20).
3. Saltare il Confidi: la riassicurazione opera solo sulle garanzie dei Confidi convenzionati con il Gestore; la banca può essere qualsiasi, ma il prestito va richiesto dopo l’apertura dello sportello e deliberato da entrambi prima della domanda.
4. Pagare o farsi fatturare prima della concessione del Confidi: quelle fatture escono dal progetto; con l’opzione GBER esce anche l’ordine firmato prima della domanda.
5. Costruire un progetto di sola liquidità o con il circolante sopra il 40%: il vincolo 60/40 è di ammissibilità, non di preferenza.
6. Presentare più domande, oppure una domanda con progetto sotto i 40.000 euro o prestito sotto i 36.000 al netto degli altri aiuti: sono cause di esclusione secca (art. 6, FAQ 12).
7. Estinguere il prestito in anticipo pensando di risparmiare interessi: si perde il contributo in conto interessi (art. 13.7).

Domande frequenti sul Fondo Nuovo Credito Marche 2026

Come procedere: i prossimi passi

1. Verifica di rientrare come PMI o come lavoratore autonomo con partita IVA individuale e di avere, o poter aprire, una sede operativa nelle Marche.
2. Controlla che il tuo ATECO non rientri nelle tre esclusioni dell’art. 5 e scegli un Confidi convenzionato.
3. Costruisci il progetto: almeno 40.000 euro, almeno il 60% di investimenti con preventivi, circolante documentato dai consuntivi, prestito tra 36.000 e 190.000 euro al netto degli altri aiuti.
4. Ricostruisci gli aiuti de minimis già ricevuti dalla sezione Trasparenza del Registro Nazionale degli Aiuti e simula l’ESL con il file di calcolo del gestore; decidi se restare in de minimis o chiedere l’esenzione.
5. Scarica regolamento, Allegato 1 e FAQ dalla pagina della Regione Marche (bandi attivi), chiedi il prestito dopo le ore 11:00 del 9 settembre 2026 e consegna la domanda firmata al Confidi con il fascicolo completo.

Vuoi sapere se il tuo progetto regge il vincolo 60/40 e quanto plafond de minimis consuma? Compila il form in alto alla pagina: noi di Incentivimpresa ti ricontattiamo per una valutazione dedicata.

Fonti: DGR Marche n. 917 del 20/07/2026; Decreto IACR n. 391 del 03/08/2026 e Regolamento attuativo FNC-INV-LIQ2026; Decreto IACR n. 396 del 06/08/2026; Decreto IACR n. 405 del 24/08/2026; pagina della misura su www.creditofuturomarche.it (FAQ aggiornate al 09/09/2026, contatore letto l’11/09/2026); scheda di indice sul catalogo incentivi.gov.it, aggiornata al 02/09/2026.